En abril, las personas físicas deben presentar su Declaración Anual ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Si generaste ingresos durante 2024, este trámite es clave para cumplir con tus obligaciones fiscales y, en muchos casos, recuperar parte del dinero pagado en impuestos.

Aprovechar las deducciones personales es una estrategia efectiva para reducir el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y, en algunos casos, obtener un saldo a favor, es decir, recibir una devolución del SAT.

¿Qué gastos puedes deducir en 2025?

Las deducciones personales se agrupan en seguridad social, asistencia social, ahorro y retiro, y educación. De acuerdo con la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), los gastos por los que el SAT devuelve más dinero incluyen:
✅ Intereses reales de créditos hipotecarios
✅ Honorarios médicos
✅ Primas de seguros de gastos médicos
✅ Colegaturas

Pero hay otros gastos que también puedes deducir. Aquí te dejamos las 9 deducciones fiscales que puedes aprovechar este 2025:

1. Honorarios médicos y servicios de salud

Incluye pagos a médicos, dentistas, nutriólogos y psicólogos, así como gastos hospitalarios, servicios de enfermería y compra de prótesis o aparatos ortopédicos. Es importante que el profesional tenga título registrado ante la SEP y emita un CFDI (factura electrónica).

2. Donativos

Las donaciones a instituciones autorizadas por el SAT son deducibles, siempre que la organización esté registrada y que el donativo no haya sido a cambio de un bien o servicio.

3. Seguro de gastos médicos mayores

El pago de primas de seguros de gastos médicos mayores es deducible, tanto si es un seguro privado como si complementa servicios de salud públicos. La aseguradora debe emitir un CFDI con tu RFC.

4. Transporte escolar

Si el uso del transporte escolar es obligatorio, este gasto se puede deducir. La escuela debe emitir la factura y desglosar este servicio por separado.

5. Colegiaturas

Las colegiaturas en escuelas privadas pueden deducirse en los niveles de preescolar, primaria, secundaria y bachillerato. No aplica para universidad o posgrado. La escuela debe emitir una factura con tu RFC.

6. Lentes ópticos graduados

Puedes deducir hasta 2,500 pesos por la compra de lentes ópticos graduados, siempre que cuentes con la receta médica y la factura electrónica.

7. Ahorro en cuentas especiales

Los depósitos en cuentas especiales para el ahorro o en planes personales de retiro son deducibles, siempre que la cuenta esté registrada ante el SAT y sea una inversión a largo plazo.

8. Aportaciones voluntarias a tu Afore

Las aportaciones adicionales a la Afore o a seguros de retiro son deducibles. Además de reducir el pago de impuestos, te ayudan a incrementar tu ahorro para el retiro.

9. Intereses de créditos hipotecarios

Si tienes un crédito hipotecario, los intereses reales pagados durante 2024 pueden deducirse. Tu banco debe proporcionarte una constancia de intereses reales.

¿Cómo asegurarte de que el SAT acepte tus deducciones?

Para que estos gastos sean válidos, deben haber sido pagados con:
✅ Tarjeta de débito o crédito
✅ Transferencia bancaria
✅ Cheque nominativo

Además, es obligatorio contar con una factura electrónica (CFDI) emitida con tu RFC.

Si tus deducciones personales superan el impuesto que debes pagar, podrías obtener un saldo a favor y recibir una devolución del SAT.

¿Cómo saber si tienes saldo a favor?

1️⃣ Ingresa al portal del SAT
2️⃣ Accede a Servicio de Declaraciones y Pagos
3️⃣ Captura tu RFC y contraseña o e.firma
4️⃣ Revisa la información precargada y agrega tus deducciones personales
5️⃣ Envía la declaración y el sistema te indicará si tienes devolución

No dejes pasar esta oportunidad y aprovecha al máximo tus deducciones fiscales en la Declaración Anual 2025.