Ingresar dinero en efectivo a una cuenta bancaria es una práctica común, pero cuando los montos superan ciertos límites puede despertar la atención de la autoridad fiscal.

En México, los bancos tienen la obligación de reportar al Servicio de Administración Tributaria cuando una persona acumula más de 15 mil pesos en depósitos en efectivo durante un mismo mes. Este aviso se envía de manera automática como parte de los controles financieros que existen en el sistema bancario.

La notificación no significa que exista un impuesto por depositar dinero. El Impuesto a los Depósitos en Efectivo fue eliminado desde 2014, por lo que actualmente no hay un cobro directo por realizar este tipo de operaciones.

Sin embargo, la autoridad fiscal puede revisar estos movimientos cuando detecta que el dinero ingresado a una cuenta no coincide con los ingresos que una persona declara ante el SAT. En ese escenario puede solicitar información para comprobar el origen de los recursos.

Entre los casos que suelen generar revisiones se encuentran los depósitos frecuentes de efectivo, pagos de tarjetas de crédito realizados con dinero en efectivo o montos elevados que no tienen respaldo en facturas, recibos u otros comprobantes fiscales. Por ello se recomienda conservar documentos que acrediten de dónde proviene el dinero en caso de una revisión fiscal.